短期閒置資金何處去？

如果您或您的公司有了暫時性的多餘資金，尚未安排適當的用途；或者資金雖
已安排好了用途，但尚未開始加以利用，您一定會考慮訂定一個穩紮穩打的短
期投資計劃；台灣銀行願意提供您一個最有效運用短期資金的方法－購買短期
票券。

短期票券係指期限在一年以內之下列短期債務憑證，其種類如下：

1. 國庫券(ＴＢ)。
2. 銀行可轉讓定期存單(ＮＣＤ)。
3. 銀行承兌匯票(Ｂ／Ａ)。
4. 商業本票(ＣＰ)。
5. 其他經主管機關核准之短期債務憑證。

投資短期票券的優點

安全可靠

短期票券包括政府發行之國庫券、銀行發行之可轉讓定期存單及由工商企業發行經金融機構保証、承兌或背書之票據，安全可靠。

流通性高

短期票券持有人在急需用錢時，可將原來購買之票券在貨幣市場賣出，隨時變現，以保持資金之高度流動性；此外，您亦可配合資金閒置時間之長短，從事附賣回約定交易 (可指定180天以內之特定到期日)，以靈活運用資金。

短期票券的稅負

1. 個人票券利息所得採分離課稅(目前稅率為10％)不須再併入綜合所得稅申報。
2. 營利事業票券利息所得應計入營利事業所得額課稅，該扣繳稅款得自營利事業所得稅結算申報應納稅額中減除。

投資人如何與本行承做交易：

1. 自然人、法人及機關團體皆可承做。
2. 請先憑身分證（法人及機關團體另須營利事業登記證或核准設立之證明文件）及第二身分證明文件、印鑑至本行各地分行辦理券項劃撥帳戶之開戶，指定本行活期性存款帳戶，作為款項交割帳戶，並請簽訂票券附條件買賣總契約、免簽章同意書及填妥基本資料卡。
3. 請逕電洽本行財務部交易科承辦人員議定交易金額、利率及天期等條件。
   電話 (02)2349-3008。